每經(jīng)記者｜于垚峰    每經(jīng)編輯｜魏文藝    

9月18日晚，安徽合力（600761.SH，股價(jià)21.59元，市值192.3億元）公告稱，擬以現(xiàn)金2.74億元收購(gòu)控股股東安徽叉車集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“叉車集團(tuán)”）持有的安徽江淮重型工程機(jī)械有限公司（以下簡(jiǎn)稱“江淮重工”）51%股權(quán)。

安徽合力表示，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。交易將消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)整合。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，本次交易完成后，江淮重工將納入安徽合力合并報(bào)表，公司需對(duì)2024年7月以來(lái)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。調(diào)整后，安徽合力2024年度營(yíng)收和凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)分別增加4.73億元和1866萬(wàn)元；2025年上半年?duì)I收和凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)分別增加5.76億元和2159萬(wàn)元。

圖片來(lái)源：安徽合力公告

交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組 有助于消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

公告顯示，江淮重工成立于2003年9月，注冊(cè)資本1.6億元，主營(yíng)挖掘機(jī)、壓路機(jī)、叉車等工程機(jī)械產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)。2024年6月28日，經(jīng)安徽省國(guó)資委批復(fù)，其51%股權(quán)由安徽省國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)控股集團(tuán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)給叉車集團(tuán)。

自劃轉(zhuǎn)以來(lái)，江淮重工經(jīng)營(yíng)狀況持續(xù)改善。2024年，公司營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)3.5%，利潤(rùn)總額同比增長(zhǎng)36%，毛利率提升3.35個(gè)百分點(diǎn)。截至2025年8月末，公司資產(chǎn)負(fù)債率64.21%，較上年末下降7.22個(gè)百分點(diǎn)。

本次收購(gòu)價(jià)格以2025年8月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日，采用收益法評(píng)估結(jié)果確定。江淮重工股東全部權(quán)益評(píng)估值為5.37億元，較賬面所有者權(quán)益增值2.65億元，增值率97.67%。按51%持股比例計(jì)算，交易價(jià)格為2.74億元，資金來(lái)源為安徽合力自有或自籌資金。

根據(jù)協(xié)議，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款將在合同生效后5個(gè)工作日內(nèi)一次性支付，交易雙方約定在協(xié)議簽署后60個(gè)工作日內(nèi)完成工商變更手續(xù)。過(guò)渡期內(nèi)，自評(píng)估基準(zhǔn)日至工商變更完成期間的損益安排為：盈利歸受讓方享有，虧損由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)。

安徽合力表示，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。交易完成后，江淮重工將成為安徽合力的控股子公司，有助于消除同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少關(guān)聯(lián)交易，提升上市公司治理水平。

財(cái)務(wù)報(bào)表追溯調(diào)整 去年以來(lái)營(yíng)收及凈利潤(rùn)預(yù)增

由于本次交易構(gòu)成同一控制下企業(yè)合并，安徽合力將對(duì)2024年7月以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整。調(diào)整后，公司2024年度營(yíng)業(yè)收入預(yù)計(jì)增加約4.73億元，歸母凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)增加約1866萬(wàn)元；2025年上半年，公司營(yíng)業(yè)收入預(yù)計(jì)增加約5.76億元，歸母凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)增加約2159萬(wàn)元。

江淮重工財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2025年8月31日，公司資產(chǎn)總額7.59億元，負(fù)債總額4.87億元，凈資產(chǎn)2.72億元；2025年1—8月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7.67億元，凈利潤(rùn)5931萬(wàn)元。

安徽合力表示，本次交易不會(huì)對(duì)現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響，不涉及人員安置、土地租賃等問(wèn)題，也不會(huì)新增關(guān)聯(lián)交易或同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，江淮重工不存在對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)?shù)惹樾巍?/p>

本次交易已獲公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了同意意見(jiàn)。交易尚需提交股東大會(huì)審議，關(guān)聯(lián)股東將回避表決。公司將根據(jù)交易進(jìn)展情況及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

安徽合力表示，通過(guò)本次收購(gòu)，公司將實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)整合，有助于提升整體資產(chǎn)證券化率，增強(qiáng)在研發(fā)、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈、銷售和管理等方面的協(xié)同效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品差異化互補(bǔ)，完善業(yè)務(wù)布局。

免責(zé)聲明：本文內(nèi)容與數(shù)據(jù)僅供參考，不構(gòu)成投資建議，使用前請(qǐng)核實(shí)。據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

封面圖片來(lái)源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國(guó)梅 攝